RETRAITE :

COMMENT LA PRÉPARER ACTIVEMENT ?

Avec la dernière réforme des retraites, le montant des pensions va encore baisser par rapport au dernier salaire. D'où la nécessité d'épargner dès à présent pour sa retraite : Assurance vie ou PERP par exemple. Votre Conseiller peut vous accompagner pour définir avec vous la solution la plus adaptée à votre situation patrimoniale et budgétaire, à vos connaissances et expériences financières, au niveau de risque que vous êtes en mesure d'accepter.

Les régimes de retraite obligatoires ne sont pas à la fête. Chômage, situation économique atone, contexte démographique défavorable… Tous ces éléments font vaciller les comptes des caisses de retraite, qui tentent de redresser la barre. La dernière réforme en date, celle des régimes complémentaires Agirc (cadres) et Arrco (non-cadres) du 30 octobre 2015, n'échappe pas à la règle. L'âge légal de départ à la retraite reste fixé à 62 ans mais pour obtenir sa pension obligatoire à taux plein, le salarié devra accepter de différer son départ d'un an. À défaut et s'il souhaite quitter son emploi à 62 ans, sa pension sera amputée d'un « coefficient de solidarité » de 10 %, pendant trois ans. Il retrouvera sa pension à taux plein par la suite. Ce système n'entrera en vigueur qu'en 2019, pour ceux nés à partir de 1957. Depuis le 1er janvier 2016, d'autres mesures sont déjà entrées en vigueur : les pensions sont plus faiblement revalorisées, le prix d'achat du point de retraite plus élevé, etc.

POURQUOI ÉPARGNER POUR SA RETRAITE ?

Le taux de remplacement (pension par rapport au dernier salaire net mensuel) baissera à nouveau. Les départs à la retraite de 2016 bénéficient actuellement d'un taux de remplacement moyen de 75,4 % pour un non-cadre et de 55,7 % pour un cadre, selon le COR (Conseil d'orientation des retraites). Un cadre avec un salaire net de 4 500 € par mois percevra donc une pension de 2 506 €. Avec la réforme de 2015, le taux de remplacement continuera de se dégrader (voir tableaux sur la page suivante). Ainsi, dans ces conditions, l'effort d'épargne paraît nécessaire.

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COMMENT LA PRÉPARER ACTIVEMENT ?

LES TAUX DE REMPLACEMENT ACTUELS⁽¹⁾

(1) Personnes de la génération 1954, qui peuvent partir à la retraite à taux plein en 2016, s'ils ont tous les trimestres de cotisations nécessaires. (2) Part de la pension mensuelle par rapport au dernier salaire mensuel net. Chiffres tirés de Evolutions et perspectives des retraites en France, rapport annuel du COR (Conseil d'orientation des retraites), juin 2016. (3) Exemples

DES PENSIONS QUI VONT CONTINUER À BAISSER⁽¹⁾

Suite à la réforme des régimes de retraite complémentaires Agirc-Arrco du 30 octobre 2015, les pensions baisseront donc de nouveau.

(1) Sources : COR (Conseil d'orientation des retraites). Toutes les mesures de redressement de l'accord du 30 octobre 2015 ont été prises en compte, sauf le malus pour ceux qui refusent de différer leur départ d'un an. Pour eux, le taux de remplacement chute encore davantage, jusqu'à 10,3 %, mais seulement pendant 3 ans.

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COMMENT LA PRÉPARER ACTIVEMENT ?

LE PERP⁽¹⁾, UNE SOLUTION D'ÉPARGNE POUR LA RETRAITE AVEC DES AVANTAGES FISCAUX
IMMÉDIATS

Le PERP (Plan d'Épargne Retraite Populaire) est un produit d'assurance spécifique pour la retraite. Dès la liquidation de vos droits, vous pouvez percevoir une partie de votre épargne sous forme de capital, à hauteur de 20 % au maximum, et le reste sous forme de revenus garantis à vie (ou rente viagère). Pendant la phase d'épargne, les retraits (rachats) sont interdits, sauf en cas de survenance de l'un des 5 cas de force majeure prévus actuellement par la réglementation (décès du conjoint, invalidité, fin des droits au chômage, surendettement et liquidation judiciaire).

(1) Le PERP Épicéa est un contrat d'assurance collective sur la vie souscrit par l'association APOGéE RETRAITE auprès de Sogécap. Ce contrat est présenté par Société Générale dont le siège social est situé 29, boulevard Haussmann (Paris IXe), en sa qualité d'Intermédiaire en assurances, immatriculation ORIAS n° 07 022 493 (orias.fr).
(2) Sogécap, Société Anonyme d'assurance sur la vie et de capitalisation au capital de 1 168 305 450 EUR Entreprise régie par le Code des Assurances - 086 380 730 R.C.S. Nanterre - Siège Social : Tour D2 - 17 bis place des Reflets - 92919 Paris La Défense.

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COMMENT LA PRÉPARER ACTIVEMENT ?

Le PERP offre la possibilité d'investir sur le support Sécurité en euros et sur des supports en « Unités de compte »⁽²⁾, permettant d'accéder au potentiel des marchés en contrepartie d'un risque de perte en capital. Vous pouvez choisir l'affectation de vos versements entre ces différents supports selon votre appétence au risque et la durée qu'il vous reste jusqu'à la retraite. Vous pouvez modifier le choix de vos supports ou leur répartition, en fonction de l'évolution des marchés financiers.

(2) Les unités de compte sont représentatives de parts ou actions d'OPC (actions de SICAV, parts de FCP…), de Sociétés Civiles Immobilières ou autres titres ou contrats financiers. S'agissant des unités de compte représentatives d'OPC : avant toute adhésion, il appartient à toute personne intéressée de s'assurer de la compatibilité de son investissement avec les lois dont elle relève, ainsi que des conséquences fiscales et de prendre connaissance du Document d'Informations Clés pour l'investisseur (DICI), et plus particulièrement les sections sur les principales caractéristiques. Le DICI est disponible auprès de votre Conseiller ou sur particuliers.societegenerale.fr. Le fonctionnement des unités de compte est décrit dans la Notice d'information du contrat. Sogécap ne s'engage que sur le nombre d'unités de compte et non sur leur valeur. La valeur des unités de compte, qui reflète la valeur d'actifs sous-jacents, n'est pas garantie mais est sujette à des fluctuations à la hausse comme à la baisse dépendant en particulier de l'évolution des marchés financiers. Le fonctionnement des unités de compte est décrit dans votre Note/Notice d'information.

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COMMENT LA PRÉPARER ACTIVEMENT ?

AVANTAGES FISCAUX POUR LE PERP

Les versements, jusqu'à une certaine limite (10 % des revenus et 30 432 € au maximum en 2016), sont intégralement déductibles du revenu imposable de son détenteur.

À titre d'exemple, 10 000 € investis procurent 4 500 € d'économies d'impôt sur le revenu l'année suivante pour les personnes imposables dans la tranche marginale d'imposition à 45 %, 4 100 € pour ceux imposables dans la tranche à 41 %, etc.
Pendant la phase d'épargne : l'épargne retraite constituée sur le PERP est exonérée d'Impôt de Solidarité sur la Fortune (ISF) exception faite des versements effectués après 70 ans. Au moment de la retraite, les rentes du PERP sont imposées comme des pensions de retraite et bénéficient à ce titre de l'abattement plafonné de 10 %.

SOUPLESSE ET FISCALITÉ AVANTAGEUSE DE L'ASSURANCE VIE

L'assurance vie vous permet d'épargner avec plus de souplesse pour de nombreux projets, notamment la retraite. Selon les contrats, vous choisissez les supports sur lesquels vous souhaitez répartir votre investissement entre le support Sécurité en euros et/ou des supports en unités de compte⁽²⁾ qui comportent un risque de perte en capital. Vous pouvez procéder à des retraits (rachats) à tout moment sans frais et avec une fiscalité⁽³⁾ avantageuse après 8 ans de détention : les produits générés sont soumis à l'impôt sur le revenu après application d'un abattement de 4 600 € pour un célibataire et de 9 200 € pour un couple, au-delà, les gains sont soumis, soit sur option du bénéficiaire lors du retrait, au prélèvement libératoire de 7,5 % ou au barème progressif de l'impôt sur le revenu (hors prélèvements sociaux de 15,5 %). L'assurance vie facilite également la préparation de la succession, avec un régime civil et fiscal privilégié en cas de décès.
À la sortie, vous pouvez disposer de votre épargne sous forme de capital, et/ou de rentes viagères.

(3) La fiscalité décrite ici est celle en vigueur au 01/07/2016 pour les contrats ouverts depuis le 26/09/1997 et est susceptible de variation. La compagnie d'assurance n'est pas engagée sur le niveau de fiscalité. Toute évolution de la fiscalité sera à la charge de l'adhérent.

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COMMENT LA PRÉPARER ACTIVEMENT ?

UNE ASSISTANCE PERSONNALISÉE⁽⁴⁾

Partenaire de Société Générale, Mondial Assistance, propose ses services d'aide à la préparation de la retraite, avec un accompagnement personnalisé : reconstitution précise de la carrière, identification et régularisation des anomalies, estimation du montant de la retraite à taux plein, coût et opportunité du rachat de trimestres. Mondial Assistance peut faire toutes ces démarches à la place des futurs retraités.

POUR EN SAVOIR PLUS, DÉCOUVREZ NOTRE PAGE «JE PRÉPARE MA RETRAITE»

(4) Détails du service et des modalités tarifaires accessibles auprès de votre Conseiller.